Projection financière & trésorerie: comment faire?

En tant qu'entreprise, vous accordez naturellement toute l'attention nécessaire à votre patrimoine. Cependant, la disponibilité de votre argent, ou votre trésorerie, figure probablement encore plus haut dans la liste de vos priorités. À juste titre d'ailleurs, car les problèmes de liquidités sont la cause numéro un de la faillite. Heureusement, la projection financière vous permet d'identifier vos besoins de financement et d'éviter bien des problèmes.

La projection financière, c'est quoi ?

Aussi appelée projection des flux de trésorerie ou des liquidités, la projection financière vous permet de visualiser clairement les liquidités que votre entreprise a besoin ou génère à un moment déterminé. Vous enregistrez vos recettes et dépenses mensuelles, afin de pouvoir calculer votre excédent ou déficit de caisse sur une base mensuelle. Généralement, une telle projection couvre toute l'année.

Grâce à la projection financière, vous visualisez le moment précis auquel vous engagez des dépenses et auquel vous touchez des revenus, à la différence de comptes annuels ou d'un budget reposant tous les deux sur les dates auxquelles les factures sont émises ou reçues. La période entre une dépense et une rentrée peut être assimilée à un besoin de financement.

Coûts/revenus fixes et variables

Envie de vous lancer ? Dressez la liste de vos dépenses et revenus pour les douze prochains mois. Faites bien la distinction entre les coûts fixes et variables, et n'oubliez pas les crédits ou avoirs des clients. Après avoir fait l'inventaire des dépenses et revenus pour chaque mois, vous pouvez calculer l'excédent ou le déficit de trésorerie. Une représentation visuelle de ces données facilitera votre compréhension. Vous ignorez par où commencer ? Réalisez une projection rétroactive de l'année écoulée, afin de pouvoir faire une estimation correcte de l'année en cours ou de l'année à venir.

Un mois n'est pas l'autre

Il va de soi que vos revenus ou dépenses peuvent augmenter d'un mois à l'autre. Décembre est par exemple le mois de la prime de fin d'année, tandis que l'été s'accompagne du pécule de vacances. Mieux vous en tenez compte, mieux vous pourrez vous y préparer.

Et votre poste « débiteurs douteux » ?

Cela reste difficile à prédire, mais sachez que souscrire une assurance-crédit vous apporte une solution à ce problème : puisque votre assureur crédit vous garantit que vos factures seront payées (par le client ou par l'assurance), vous pouvez considérer la prime comme un coût de remplacement pour votre poste « débiteurs douteux ». Cerise sur le gâteau, vous pouvez utiliser ce même outil pour sélectionner des prospects prometteurs et pour rationaliser davantage votre gestion du crédit.

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